数据显示，上半年，证监会查办证券期货违法案件489件，作出处罚决定230余件、同比增长约22%，惩处责任主体509人(家)次、同比增长约40%，市场禁入46人、同比增长约12%，合计罚没款金额85亿余元、超过去年全年总和。
田利辉认为，证监会上半年罚没金额超过去年全年水平，显示出监管机构从严执法的决心和力度，加大处罚力度和执法力度能够提高违法违规成本，逐步达到震慑效果。
欺诈发行、发行上市“带病闯关”是证券领域违法违规被罚的“重灾区”。
证监会在此次通报中点名了四单被罚项目，被罚主体分别为华道生物、红相股份、思创医惠和恒大地产，分别涉及IPO、再融资、可转债和债券发行。
被认定欺诈发行，即便撤回IPO申请材料已近两年，华道生物也难逃处罚。
证监会披露的行政处罚决定书显示，华道生物存在欺诈发行的违法行为，经查，该公司招股书中涉及的财务数据存在虚假记载，2019年至2021年以虚开发票的方式虚假销售二苯砜等产品，同时伪造销售回款，导致招股书中披露的销售收入和利润等存在虚假。
最终，华道生物及公司董事长、时任财务总监等5人被罚，合计罚没金额1150万元。
早在2021年12月，华道生物创业板上市申请获深交所受理，保荐机构为华泰联合证券，至次年8月完成两轮问询。在2022年8月底被抽中现场督导后，次月，2022年9月底，华道生物“撤材料”。
证监会表示，坚持“申报即担责”，严惩欺诈发行，坚决阻断发行上市“带病闯关”。
“对于涉嫌重大违法违规行为的发行人，即使撤回发行上市申请，坚持一查到底。”证监会称。
IPO撤单，中介遭“连坐”
近年来，伴随全面注册制试点，资本市场严监管持续升级，剑指“带病闯关”“一查就撤”等突出问题。
在IPO之路上“临阵脱逃”、财务存疑的发行人屡屡被罚。因欺诈发行，思尔芯遭上交所“拉黑”，5年内不受理其发行上市申请。
今年2月份，因欺诈发行，证监会对思尔芯及相关责任人作出行政处罚。这也成为新《证券法》实施以来，发行人在提交申报材料后、未获注册前，证监会查办的首例欺诈发行案件。
6月中旬，上交所出具的纪律处分决定书显示，对思尔芯予以5年内不接受发行人提交的发行上市申请文件的纪律处分。
据披露，思尔芯通过虚构销售交易、提前确认收入等方式，虚增营业收入、利润总额。2020年虚增营业收入合计1536.72万元，占当年度营业收入的11.55%；虚增利润总额合计1246.17万元，占当年度利润总额的118.48%。
早在2021年8月，思尔芯科创板IPO申请获受理，保荐机构为中金公司。同年9月进入已问询环节，当年年底，证监会对其实施现场检查，发现该公司涉嫌存在虚增收入等违法违规事项。
次年，2022年7月，思尔芯撤回发行上市申请。证监会对其涉嫌欺诈发行行为进行了立案调查和审理。
IPO撤单被追责的不只发行人，为其保驾护航的中介机构亦遭遇“连坐”。
就在一个月前，上交所7月22日披露了3张罚单，剑指恒达智控科创板IPO项目，发行人、保荐机构、会计师事务所皆被点名。
去年9月底，恒达智控科创板IPO申请获受理，今年5月中旬因撤材料被上交所终止审核。
上市申请撤回两个月后，罚单接踵而至。经查，恒达智控在研发人员薪酬归集方面存在问题，该公司被上交所予以监管警示。
中介机构亦难逃追责。中信建投被指履职不到位，两名保代同遭警示；立信会计师事务所及两名该所工作人员也被出具监管措施决定书。
年内IPO最新审核状态(资料来源：Choice)
------------------------------------
分 页：【1】 【2】